13.06.2025 tarihli T.C. Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) Başkanlığı tarafından yayınlanan duyuruda Elektronik Ticaret Aracı Hizmet Sağlayıcılar için “Şüpheli İşlem Bildirim (ŞİB) Rehberi (“Rehber”) duyurulmuştur. Rehberde yer alan yükümlülükler aşağıda dikkatinize sunulmuştur.
- Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) tarafından 13.06.2025 tarihinde duyurulan rehberde; 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun’un “Şüpheli işlem bildirimi” başlıklı 4’üncü maddesi gereğince, yükümlüler nezdinde veya bunlar aracılığıyla yapılan veya yapılmaya teşebbüs edilen işlemlere konu mal varlığının yasa dışı yollardan elde edildiğine veya yasa dışı amaçlarla kullanıldığına dair herhangi bir bilgi, şüphe veya şüpheyi gerektirecek bir hususun bulunması hâlinde bu işlemlerin, yükümlüler tarafından Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) Başkanlığına bildirilmesi zorunlu kılınmıştır.
- Rehberde, Elektronik Ticaret Aracı Hizmet Sağlayıcılar’ın şüpheli bir işlemle karşılaşması halinde şüpheli işlem bildirimini nasıl yapacağına ilişkin standart bir form bulunmaktadır. Şüpheli işlemle karşılaşılması halinde bu form doldurularak bildirimin elektronik ortamda ve bilgi iletişim araçları kullanılarak yapılması yükümlü kılınmıştır. Bu kapsamda Elektronik Ticaret Aracı Hizmet Sağlayıcılar, şüpheli işlem bildirimlerini bu rehberde belirtilen usul ve esaslar çerçevesinde göndermekle yükümlü kılınmışlardır.
- Yükümlüler, şüpheli işlem bildirimlerini zorunlu haller dışında elektronik ortamda göndermekle, zorunlu hallerde ise kağıt ortamında hazırlanarak MASAK Başkanlığı’na göndermekle yükümlü kılınmıştır.
- Elektronik ortamda gönderim, erteleme talepli şüpheli işlem bildirimleri, şüpheli işlem bildirim formunun düzenlenmesi, formun düzenlenmesine dair genel hususlar, şüpheli işlem bildirim formu vb. usule dair işlemler, rehberde detaylıca açıklanmıştır.
Şüpheli İşlem Bildirim (ŞİB) Rehberi’nin tamamına https://masak.hmb.gov.tr/duyuru/supheli-islem-bildirim-rehberleri-ve-masak-online-2-0-sistemi-hakkinda-duyuru adresinden ulaşabilirsiniz.
Saygılarımızla,
Balay, Eryiğit & Erten
